ウーバーイーツとバイトの掛け持ちは確定申告が必要？2026年最新ガイド

なぜ今、副業でウーバーイーツが選ばれるのか？

「もう少し収入を増やしたい」「空いた時間を有効活用したい」そんな思いから副業を検討する人が増えています。中でも、Uber Eats（ウーバーイーツ）の配達パートナーは、その圧倒的な自由度の高さから絶大な人気を誇ります。

シフトやノルマに縛られず、好きな時間に好きなだけ働ける。自転車やバイク一台あれば始められる手軽さも魅力です。実際に、本業の合間や週末だけで月5万円〜10万円の副収入を得る人も少なくありません。しかし、この手軽さの裏で多くの人がつまずくのが「税金」の問題です。

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Uber Eatsの配達パートナーは、会社に雇われる「従業員」ではなく、仕事を個人で請け負う「個人事業主」です。そのため、会社員のように年末調整だけで税金手続きが完了することはなく、自分で所得を計算し、税務署に申告する「確定申告」が必要になる場合があります。

この記事では、アルバイトと掛け持ちでウーバーイーツを始める際に知っておくべき税金の知識、特に「確定申告は必要か？」「扶養から外れないためには？」「会社にバレずに続けるには？」といった疑問に、2026年1月現在の最新情報をもとに、どこよりも分かりやすく解説します。さらに、収入を最大化するための必須アイテムもご紹介。正しい知識を身につけて、賢く、そして安心して新しい一歩を踏み出しましょう。

【税金の超基本】あなたは確定申告が必要？所得の境界線を正しく理解する

ウーバーイーツの副業を始めた人が最初に直面する疑問は「自分は確定申告をすべきなのか？」という点です。この判断基準となるのが、年間の「所得」金額です。まずはこの基本をしっかり押さえましょう。

「売上」と「所得」は違う！所得の計算方法

多くの人が混同しがちですが、「売上（報酬総額）」と「所得」は全く異なります。税金の計算対象となるのは「所得」です。所得は、1年間の売上から、その売上を得るためにかかった「必要経費」を差し引いて計算します。

所得 ＝ 売上（報酬総額） － 必要経費

例えば、年間の売上が50万円あっても、配達用の自転車購入費やスマートフォンの通信費などで経費が35万円かかった場合、所得は15万円となります。この「所得」の金額が、確定申告が必要かどうかを判断する基準になります。

ケース別：確定申告が必要になる境界線

所得税の確定申告が必要になる所得の金額は、あなたの働き方によって異なります。主に以下の2つのケースを覚えておきましょう。

• 副業の会社員・アルバイトの場合
  本業で給与をもらい、年末調整を受けている人が副業でウーバーイーツを行う場合、ウーバーイーツを含む副業での年間所得が20万円を超えると所得税の確定申告が必要です。
• 本業（専業）の場合
  ウーバーイーツを専業としている、または他に所得がない場合、年間の合計所得が48万円を超えると確定申告が必要です。これは、すべての人に適用される「基礎控除」の額が48万円であるためです。

これらの基準は、あくまで所得税に関するものです。次に説明する住民税の申告は、ルールが異なるため注意が必要です。

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要注意：所得税の申告が不要でも「住民税の申告」は必要

「副業所得が20万円以下だから何もしなくていい」と考えるのは早計です。所得税の確定申告が不要な場合でも、住民税の申告は別途必要になります。

住民税には「所得20万円以下なら申告不要」というルールが存在しません。そのため、所得が1円でもあれば、原則としてお住まいの市区町村役場へ住民税の申告を行う義務があります。 これを怠ると、後から追徴課税される可能性もあるため、忘れずに手続きを行いましょう。なお、確定申告を行えば、その情報が市区町村にも共有されるため、別途住民税の申告は不要です。

【学生・扶養内の方向け】扶養から外れないための「合計所得48万円」の壁

親や配偶者の扶養に入っている学生や主婦（主夫）の方は、特に注意が必要です。あなたの所得が増えすぎると、扶養から外れてしまい、家族全体の税金負担が急増する可能性があります。

税法上の扶養親族でいられるかどうかのボーダーラインは「合計所得金額48万円以下」です。 もしあなたの合計所得が48万円を超えると、扶養者（例えば親）は扶養控除を使えなくなり、その結果、親の税金が年間で数万円以上高くなってしまうケースがあるのです。

アルバイトの給与収入とウーバーイーツの所得がある場合は計算が少し複雑になります。それぞれの所得は以下のように計算します。

• 給与所得 = 給与収入 – 給与所得控除（最低55万円）
• ウーバーイーツの所得 = ウーバーイーツの収入 – 必要経費

この2つの所得の合計が48万円以下になるように調整する必要があります。例えば、アルバイトの年収が80万円の場合、給与所得は「80万円 – 55万円 = 25万円」となります。この場合、ウーバーイーツの所得を「48万円 – 25万円 = 23万円」以下に抑えれば、扶養内に留まることができます。

【会社員必見】副業がバレないための絶対的対策「住民税の普通徴収」

副業を禁止している会社に勤めている方にとって、「どうすれば会社にバレずに済むか」は最も重要な関心事でしょう。結論から言うと、ウーバーイーツの副業は、ある手続きを踏むことで会社にバレるリスクを大幅に低減できます。

なぜ住民税で副業がバレるのか？

副業が会社に発覚する最も一般的な原因は、住民税の金額です。通常、会社員の住民税は給与から天引き（特別徴収）されます。副業で所得が増えると住民税も増えるため、会社の給与担当者が「この社員は給与の割に住民税が高いな…？」と気づき、副業が発覚するのです。

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確定申告で「自分で納付（普通徴収）」を選ぶだけ！

このリスクを回避するための非常に重要な手続きがあります。それは、確定申告書を作成する際に、第二表にある「給与、公的年金等以外の所得に係る住民税の徴収方法」の欄で、「自分で納付（普通徴収）」に必ずチェックを入れることです。

こうすることで、本業の給与にかかる住民税は従来通り会社が給与から天引きし、副業（ウーバーイーツ）の所得にかかる住民税は自宅に届く納付書で自分で支払う、というように徴収方法を分けることができます。これにより、会社には副業分の所得情報が伝わらなくなり、住民税から副業がバレるリスクをほぼゼロにできます。

節税の第一歩！ウーバーイーツで経費にできるもの完全リスト

所得を圧縮し、納める税金を抑える（＝節税する）ための最も基本的で効果的な方法が、必要経費を漏れなく計上することです。「その支出が配達報酬という売上につながるか」という視点で、経費にできるものをしっかりと把握し、領収書やレシートは必ず保管しておきましょう。

車両関連費（自転車・バイク購入費、ガソリン代など）

配達に使う車両関連の費用は、最も大きな経費項目の一つです。

• 車両購入費: 配達に使う自転車やバイクの購入費用。10万円未満ならその年に一括で経費にできますが、10万円以上の場合は数年に分けて経費化（減価償却）します。
• 修理・メンテナンス費: タイヤ交換、オイル交換、パンク修理代など。
• 燃料・動力費: バイクのガソリン代や電動自転車の充電代。
• 保険料: 任意保険料や自賠責保険料。
• その他: 配達中の駐輪場・駐車場代など。

【重要】家事按分について

プライベートでも使用する自転車やスマホの場合、全額を経費にすることはできません。使用時間や走行距離など、客観的な基準で事業利用の割合を算出し、その分だけを経費として計上します。これを「家事按分」と呼びます。

例：月のスマホ通信費が10,000円で、ウーバーイーツの仕事で40%、プライベートで60%使用した場合、経費として計上できるのは10,000円 × 40% = 4,000円です。

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配達用具・通信費など、見落としがちな経費

車両や専門用具以外にも、経費として計上できるものは多岐にわたります。

• 配達用具費: 配達用バッグ、スマホホルダー、モバイルバッテリー、ヘルメットなど。
• 通信費: 配達アプリを使用するためのスマートフォンの通信費や本体購入費（家事按分が必要）。
• 消耗品費: 雨具、防寒着、手袋など、配達業務で消耗するもの。

【収入UP】稼ぐ配達員が使う必須ギア＆おすすめAmazon商品

ウーバーイーツで効率的に稼ぐには、適切な「道具」への投資が不可欠です。ここでは、ベテラン配達員が愛用する必須ギアと、Amazonで購入できるおすすめ商品を紹介します。これらはすべて経費として計上できるので、節税しながら収入アップを目指しましょう。

1. 配達バッグ：料理の品質を守る最重要アイテム

公式バッグも良いですが、より機能的な市販バッグも人気です。保温・保冷性能はもちろん、仕切りやドリンクホルダーの有無が配達効率を大きく左右します。

2. スマホホルダー：安全と効率を両立する相棒

地図の確認やリクエストの受注に不可欠なスマホホルダー。走行中の振動でスマホが落下しないよう、頑丈で固定力の高いモデルを選びましょう。

3. モバイルバッテリー：バッテリー切れは売上ゼロを意味する

配達アプリはバッテリー消費が激しく、1日中稼働するにはモバイルバッテリーが必須です。1日の稼働なら10,000mAh以上の容量があると安心です。

4. 季節対策ギア：雨・冬の稼ぎ時を逃さないために

雨の日や寒い日は注文が増え、インセンティブも発生しやすい絶好の稼ぎ時です。しかし、適切な装備がなければ快適に稼働できません。防水・防寒ギアは必須の投資です。

【実践編】初めてでも簡単！確定申告を乗り切る方法

「確定申告って何だか難しそう…」と不安に思う必要はありません。現代では便利なツールを使えば、専門知識がなくても自分で簡単かつ正確に申告を終えることができます。

事業所得 vs 雑所得、あなたはどっち？

ウーバーイーツの所得は、その働き方によって「事業所得」または「雑所得」として申告します。

• 雑所得: 主に会社員が副業として、空いた時間に行う場合の区分。手続きは比較的簡単ですが、後述する青色申告の特典は受けられません。
• 事業所得: 専業で生計を立てている、または副業でも反復・継続して安定した収入を得ているなど、「事業」として行っている場合の区分。帳簿付けなどの義務は増えますが、大きな節税メリットがあります。

どちらに該当するかの明確な線引きは難しいですが、継続的に稼働し、生計の一部を担うほどの収入がある場合は「事業所得」として認められる可能性が高まります。

青色申告で最大65万円控除！会計ソフトで節税効果を最大化

事業所得として申告する最大のメリットは、「青色申告」を選択できることです。青色申告には、納税額を劇的に抑えることができる強力な特典があります。

• 最大65万円の青色申告特別控除: 所得金額から最大65万円を差し引けます。これにより所得税・住民税が大幅に安くなります。（e-Taxでの電子申告が必要）
• 赤字の3年間繰越: 事業が赤字になった場合、その損失を翌年以降3年間にわたって繰り越し、将来の黒字と相殺できます。
• 少額減価償却資産の特例: 30万円未満の備品（高価な電動自転車やPCなど）を一括でその年の経費にできます。

「でも、青色申告は複式簿記が必要で難しそう…」と感じるかもしれません。しかし、心配は無用です。マネーフォワード クラウド確定申告やfreee会計、やよいの青色申告 オンラインといったクラウド会計ソフトを使えば、簿記の知識がなくても大丈夫です。

日々の取引（売上や経費）をスマホアプリから簡単に入力するだけで、確定申告に必要な書類が自動で作成されます。これらのソフトを活用すれば、税理士に依頼しなくても、自分で簡単に青色申告を完了できます。

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もし申告しなかったら？無申告の重いペナルティ

「少しくらいならバレないだろう」と確定申告を怠ると、後で手痛いしっぺ返しを食らう可能性があります。税務署はUber Eats Japanのようなプラットフォーマーから支払調書を入手しており、誰にいくら報酬が支払われたかを把握しています。

無申告が発覚した場合、本来納めるべき税金に加えて、以下のような重いペナルティが課せられます。

• 無申告加算税: 納付すべき税額の最大20%が加算されます。自主的に期限後申告した場合は5%に軽減されることがあります。
• 重加算税: 意図的な所得隠しなど、悪質と判断された場合は最大40%という非常に高い税率が課されます。
• 延滞税: 納付が遅れた日数に応じて、年率最大14.6%の利息に相当する税金が課されます。

軽い気持ちでの無申告は絶対にやめましょう。申告期間（原則、翌年2月16日〜3月15日）を過ぎてしまっても、気づいた時点ですぐに自主的に申告することが重要です。

まとめ：正しい知識で、賢く稼ぐ配達パートナーになろう！

副業としてウーバーイーツを始めることは、単に収入を増やすだけでなく、個人事業主としての「稼ぐ力」や「税金の知識」を身につける絶好の機会です。最後に、この記事の重要ポイントを振り返りましょう。

• 確定申告の境界線: 会社員なら副業の年間所得が20万円を超えたら確定申告が必要。
• 会社バレ対策は住民税: 確定申告時に「自分で納付（普通徴収）」を選択すれば、会社にバレるリスクを大幅に減らせる。
• 節税の基本は経費: 配達に使った自転車代、スマホホルダー、通信費などを漏れなく経費として計上しよう。領収書は必ず保管。
• 賢く稼ぐコツ: 雨の日やピークタイムのインセンティブを狙い、配達バッグやモバイルバッテリーなどの道具に投資する。
• 青色申告で節税を最大化: 会計ソフトを使えば、初心者でも最大65万円の控除が受けられる青色申告は難しくない。

ウーバーイーツは、自分のペースで働ける自由さが最大の魅力です。しかし、その自由には「自己管理」という責任も伴います。収入や経費をしっかり記録し、税金のルールを守ることで、あなたも不安なく、そして賢く稼ぐ配達パートナーになることができます。今こそ、新しい働き方に挑戦してみませんか？

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